Kapitalförsäkring

När man väljer ett sparande vill man att sparande ska ge en bra avkastning på sitt kapital man lånar ut och samtidigt vara ett tryggt sparande. Kapitalförsäkring är ett sparande som ger en bra avkastning och som också är skattemässigt förmånliga. Detta sammantaget är det svårt att hitta mer lönsammare sparande är i en kapitalförsäkring. Nedan beskriver vi några av fördelarna med att spara i en kapitalförsäkring

1. En kapitalförsäkring ger en själv möjligheten att påverka avkastningen. Man ansvarar själv för de fonder eller aktier som ligger i kapitalförsäkringen och kan på så sätt själv bedöma risker eller möjligheter med innehavet. Detta innebär att avkastningen på en kapitalförsäkring kan bli mycket hög, både på lång och kort sikt.
2. Skattelättnaderna på kapitalförsäkringen är långt mycket mer förmånligt än annat sparande. Man betalar en avkastningsskatt på 1% av kapitalet vilket är betydligt bättre än direkt ägande av aktier där vinstskatten är 30% av avkastningen.
3. Då man inte direkt äger de aktier som finns i kapitalförsäkringen behöver man inte deklarera sina aktieinnehav eller försäljningar. Eftersom inte heller eventuella premier är avdragsgilla är inte heller utbetalningar från försäkringar skattepliktiga vilket innebär att man även slipper redovisa sina uttag.
4. En kapitalförsäkring innehåller även ett efterlevnadsskydd. Detta innebär att om försäkringstagaren avlider utbetalas hela kapitalet + 1% till angiven förmånstagare.
5. En kapitalförsäkring kan vara kopplad till egna villkor. Detta innebär att man kan spara för sina barns räkning eller innehålla regler för sina egna uttag. Man kan i villkoren bestämma att utbetalning från kapitalförsäkringen ska ske periodvis med fast belopp eller under ett antal år. Detta innebär att man bättre kan kontrollera användandet av kapitalförsäkringen.

När man ser över behovet av sparandeformer och just kapitalförsäkring är det många saker man behöver fundera igenom. Det finns många fördelar med alla sparformer, även om en kapitalförsäkring har ovanligt många fördelar gentemot andra sparformer. Nedan presenterar vi dock några saker som är mindre bra med en kapitalförsäkring.

1. Om man redan har ett aktieinnehav när man skaffar sig en kapitalförsäkring kan inte de redan ägda aktierna ingå i den kapitalförsäkringen. Skälet till detta är både enkelt och logiskt. I en kapitalförsäkring beskattar man kapitalet en gång per år medan i ett direkt ägande av aktier så deklarerar man och skattar för avkastningen i samband med försäljningen. Då man i en kapitalförsäkring inte äger aktierna som finns i ens aktieportfölj behöver man dels sälja sina direkt ägda aktier, deklarera och skatta för vinsten för att sedan köpa in dessa på nytt från sin kapitalförsäkring och då omfattas skattelättnaderna för avkastningen på aktier regler som gäller för kapitalförsäkringen.
2. En mindre rolig detalj är att man inte kan dra av för förluster i en kapitalförsäkring. Även om detta vägs upp av de skattelättnader man har för sin kapitalförsäkring så kan det vara en del pengar som går förlorade de år man haft förlusterna.
3. Om man har haft förluster ska ändå avkastningsskatt betalas på det kapital man har i kapitalförsäkringen. Avsaknaden av vinster eller att det finns förluster påverkar inte beskattningen.
4. Genom att man inte har ett direkt ägande i de aktier som ingår i kapitalförsäkringen så har man heller ingen rösträtt i företaget för den aktie som finns i kapitalförsäkringen.

Eftersom en kapitalförsäkring är en sparform vill man att kapitalförsäkringen ska ge så mycket som möjligt i avkastning. Högsta möjliga avkastning och de förmånliga skattelättnaderna gör kapitalförsäkringen till den bästa sparformen på marknaden. I en kapitalförsäkring förvaltar man aktier. Aktier köps in till en aktieportfölj som ägs av kapitalförsäkringen. Det är resultatet på detta aktieinnehav som är avkastningen till kapitalförsäkringen. Om aktieportföljen innehåller sunda och välmående aktier blir avkastningen högre precis som om den innehåller mindre bra aktier så sänks avkastningen. Nedan följer några tips på att få en bättre avkastning på sin kapitalförsäkring.

1. Om man inte är riktigt hemma med detta hur aktier och fonder fungerar ska man vända sig till sin mäklare för att få råd och tips med vilka aktier som kapitalförsäkringen ska innehålla.
2. Det är viktigt att man underhåller sina aktier. Nä man köper aktier ska man sprida risker så att man har en del basaktier som ger avkastning på lång tid och en del mindre riskaktier som kan ge en bra avkastning på kort tid. Basaktier ska köpas i stora svenska företag medan de mindre riskaktierna kan hittas bland tillväxtföretag på svenska marknaden. Det är vikigt att man underhåller sina aktier. Man bör avyttra aktier som inte ger avkastning eller som risker att förlora värde. Dessa aktier kan annars börja äta på kapitalet och få motsatt effekt.
3. Man bör följa med bland tips som ges i aktietidningar och på sidor där aktier diskuteras.
4. Blanda dina aktier med trygga fonder. Be din mäklare om tips på trygga fonder som ger bra avkastning. Tänk på att den bästa avkastningen kommer på lång sikt.

Ett företag som har överskottslikvid på ett traditionellt företagskonto på en bank har allt att vinna på att skaffa en kapitalförsäkring. De likvider som företaget inte behöver för rörelsens utgifter utan som har uppkommit genom vinster eller tillskott från aktieägare kan placeras i en kapitalförsäkring. Genom en kapitalförsäkring kan företaget låta sina överskottslikvider generera betydligt större avkastning än vad dessa likvider kan få på ett företagskonto hos banken. Nedan följer några skäl till att skaffa en kapitalförsäkring för företagets överskottslikvider.

1. Att få avkastning på företagets överskottskapital är både en klok investering i företaget samtidigt som det ökar företagets soliditet. Genom att aktivt underhåll av sin kapitalförsäkring kan företagets kapital ge en avkastning på mellan 7-15% eller mer.
2. Skattelättnaderna för avkastningen på kapitalförsäkringen är mycket förmånligt för ett företag. På avkastningen betalar företaget en total avkastningsskatt på 1% per år. Räntan bygger på den schablonmässiga räntan på 27 % av statslåneräntan vilket ger en räntesats på 1% på kapitalet. Detta är mer förmånligt än att placera företagets likvider i andra sparformer där vinstskatten är 30% på avkastningen.
3. En kapitalförsäkring är en trygghet för företaget. Den ger förutom en bra avkastning även företaget tillgängligt kapital vid behov. En kapitalförsäkring kan återsäljas när som helst och ge företaget tillgång till likvider för bland annat investeringar.
4. Företaget står som ägare till kapitalförsäkringen. Dessutom behöver företaget inte redovisa transaktioner för köp eller försäljningar. Eftersom företaget inte heller har ett direkt ägande i de aktier och fonder so finns i kapitalförsäkringen behöver man inte heller deklarera sina innehav eller uttag.
5. Kapitalförsäkringen innehåller också et försäkringsskydd so utbetalas vid dödsfall.

Det finns olika sparformer och olika skäl för sitt sparande. Vissa sparar för sin egen pension, vissa sparar till sina barn och andra för att öka sitt kapital med bästa möjliga avkastning. En kapitalförsäkring hör till de kategorierna av sparande som kan ge mycket hög avkastning. Hög avkastning i kombination med skattemässiga fördelar är förstås väldigt bra argument för att lägga sitt sparande i en kapitalförsäkring. Även om ett sparande passar alla människor så finns det förstås några saker man ska väga in i sitt beslut när man funderar på att skaffa kapitalförsäkring. Nedan är några saker att tänka på när man skaffar kapitalförsäkring.

1. En kapitalförsäkring bygger på innehav av aktier och fonder. Det krävs inte direkt kunskap om dessa för att ha en kapitalförsäkring men för att få så hög avkastning som möjligt är det viktigt att det finns ett intresse för att förvalta och hantera aktier och fonder. I de fall man inte har intresse eller kunskap får man hjälp med hanteringen av sitt innehav.
2. När man tecknar en kapitalförsäkring så hanterar man aktier och fonder vilket ger en avkastning på kapital till sin kapitalförsäkring. När man har en kapitalförsäkring kan man inte göra avdrag för sina förluster. Man behöver dessutom betala avkastningsskatt varje år, även om man har gjort förluster. Viktigt att tänka igenom om man vill ha riskfyllda aktieplaceringar i sin kapitalförsäkring eller om man vill lägga dessa utanför. Om man har riskfyllda placeringar som visar sig lyckosamma och ger hög avkastning är det förmånligt att ha dessa i en kapitalförsäkring då skatten på avkastningen blir väldigt lågt gentemot att de ska beskattas med 30% om de ligger utanför. Detta är en viktig avvägning när man skaffar en kapitalförsäkring.
3. Kontrollera vilka avgifter och provisioner du behöver betala årligen för din kapitalförsäkring. Generellt har storbanker mycket och dyra avgifter till skillnad från nätmäklare och Internetbanker.
4. Gör en grundlig kalkyl för att uppskatta att dina aktieinnehav i en kapitalförsäkring skulle vara lönsamma. Beräkna att man bör ha en avkastning på c:a 7% för att anse en kapitalförsäkring för lönsam.
5. Om man Inte vet att man kan avvara sitt kapital för en lite längre period, minst et år, kan det vara värt att fundera på om kapitalförsäkring är intressant. Uttag första året är avgiftsbelagda och möjligheten är stor att avgifterna i sin helhet äter upp avkastningen på kapitalförsäkringen första året.

Om man vill ha ett sparande över tid, minst 10 år, och vill ha en så enkel och trygg kapitalförsäkring som möjligt kan man välja traditionella kapitalförsäkringar. Denna kapitalförsäkring behöver man inte själv vara speciellt engagerad i och ens egna kunskaper om fonder eller aktier är inte lika viktiga.

Ofta har traditionella kapitalförsäkringar ett minibelopp man behöver sätta in. Detta brukar vara 100 000 kr eller mer. Därefter tar försäkringsbolaget eller mäklaren allt ansvar för köp och försäljningar av fonder i kapitalförsäkringen. Genom att spara på lång sikt är man inte lika känslig för svackor med tiden. Alla uppgångar och nedgångar brukar jämna ut sig och för en traditionell kapitalförsäkring ligger genomsnittet på avkastningen över en 10 års period på 5%.

Försäkringsmäklaren brukar också ge ett grundskydd som garanterar en minsta avkastning på kapitalet och också garantier på att hela kapitalet kommer att bestå. Man är alltså skyddad från kapitalförluster. Även den traditionella kapitalförsäkringen omfattas av den förmånliga avkastningsskatten på 1% per år och då det handlar om långsiktigt sparande så omfattas inte kapitalförsäkringen av massor av kostnader.

Fördelen med en traditionell kapitalförsäkring är att man är relativt skyddad från kapitalförluster, på lång sikt. Avkastningen är inte lika bra som kapitalförsäkringar man underhåller själv men ger ändå en tillräckligt bra avkastning för att vara ett bättre alternativ än vanligt banksparande.

Nackdelen med en traditionell kapitalförsäkring är att man bara är skyddad från kapitalförluster om man sparar på lång tid. Detta innebär att man binder pengarna och ör inget alternativ om man vill använda kapitalet redan inom något år. Då är risken att kapitalet kan ha sjunkit och att avkastningen är låg eller obefintlig då hela sparformen går ut på att man sparar under lång tid och att marknaden jämnar ut sig.

Även traditionella kapitalförsäkringar har efterlevnadsskydd och betalas ut till angiven förmånstagare i de fall försäkringstagaren avlider.

När man har bestämt sig för att skaffa en kapitalförsäkring ska man undersöka var man ska skaffa den. En kapitalförsäkring är skattemässigt mycket förmånlig och kan ge bra avkastning på ens kapital. Vissa år kan ge bättre avkastning än andra år. Dock kan det vara intressant att se vilken den minsta avkastningen bör vara för att en kapitalförsäkring ska vara lönsam gentemot andra sparformer.

För att en kapitalförsäkring inte ska tära på kapitalet är det minsta kravet på avkastningen att det ska vara minst 2%. Då täcker avkastningen upp avkastningsskatten på 1% och ger i övrigt en likvärdig vinst som ett sparkonto på banken.

Om den mäklare man har valt att teckna sin kapitalförsäkring med har årliga avgifter ökar förstås avkastningskraven. Storbankerna har alla årliga avgifter på mellan 0,6% upp till 0,75%. Dessutom har storbankerna fasta årliga avgifter på några hundralappar per år. Detta innebär att avkastningskravet för kapitalförsäkringen ökar till 3-4% per år. För att en kapitalförsäkring ska vara en god investering behöver den ge en avkastning på minst 5% på kapitalet, exklusive avgifter och skatter. I storbankernas fall blir kravet på avkastning, för en lönsam kapitalförsäkring, närmare c:a 9%.

Storbankerna låter ägaren av kapitalförsäkringen bara handla med fonder. Kravet på första insättningssumman är minst 5000 kr upp till 200 000 kr, beroende på bank. Storbankerna har heller inga avgiftsfria uttag, inte ens efter ett år.

Om man istället tittar på alternativ till storbankerna så finner man en hel del nätmäklare och Internetbanker. Skillnaderna till storbankerna är enorm och visar tydligt på att en kapitalförsäkring inte behöver ha så höga krav på avkastning varje år så nätmäklarna inte har varken fasta eller rörliga årsavgifter. Minsta insättningen första gången är 1000 kr och man har helt avgiftsfria uttag efter ett år. Hos nätmäklarna kan man förutom fonder även handla med aktier och strukturerade produkter.

Sammantaget innebär att man har en större bredd på innehållet i sin kapitalförsäkring, mindre krav på avkastning och inga i övrigt tillkommande kostnader för sin kapitalförsäkring hos en nätmäklare än vad man har hos storbankerna.

För att få ut så mycket avkastning som möjligt på sin kapitalförsäkring är det viktigt att man underhåller och har intresse för kapitalförsäkringen. Kapitalförsäkringen innehåller en aktieportfölj som behöver följas upp, vårdas och ibland även saneras.

När man tecknar sin kapitalförsäkring får man råd och tips vilka aktier man ska koppla till den. Det innebär att om man är helt ny inom området så får man den hjälp man behöver. Därefter kan man välja om man ska underhålla sin aktieportfölj själv eller om man ska anlita en mäklare. Det medför dels att man överlåter till någon annan att förvalta och spekulera kring ens kapital och dels att det medför kostnader för förvaltningen.

Man får även ett depåkonto hos sin mäklare där man själv kan hålla koll på utvecklingen men även sälja och köpa aktier. Fördelen med att ha en kapitalförsäkring är att man inte själv är ägare till aktierna. Detta innebär att man inte behöver deklarera sitt aktieinnehav eller redovisa försäljningar av aktier. Dock har man ingen rösträtt för sina aktier i sin kapitalförsäkring, vilket sällan brukar vara viktigt när man har aktierna i kapitalförsäkringen för investeringens skull och inte för egna intressen i företaget vars aktier man har i kapitalförsäkringen.

När man ser över sitt aktieinnehav är det viktigt att försöka behålla aktier som man tror ger bäst avkastning. Man ska inte vara rädd för att göra sig av med aktier som man inte tror tillför kapitalförsäkringen något. Man ska heller inte sitta med aktier som har sjunkit i värde utan då är det bättre att avyttra dessa till förmån för aktier som ger bättre avkastning.

Att som företag sitta med överskottskapital på ett företagskonto hos banken är direkt olönsamt. Räntan banken betalar är oerhört låg och om man har ett överskott på sina likvida medel, som inte är avsett för företagets kostnader, bör man se sig om ett långsiktigt och skattemässigt mycket förmånligt sparande i en kapitalförsäkring.

Genom att spara företagets överskott av likvida medel i en kapitalförsäkring kan man, genom bra placeringar, få en mycket bra och skattefri avkastning.

För att få bästa avkastningen krävs det att företaget är aktiv i sin kapitalförsäkring och ser över de aktier och fonder som finns inom kapitalförsäkringen så man får bäst avkastning. Alla transaktioner för hantering av aktier och kostnader, direkt i sitt depåkonto, är helt avgiftsfria. Man kan byta, sälja eller köpa till aktier till kapitalförsäkringen och avkastningen på kapitalet beskattas med en avkastningsskatt på c:a 1% per år.

Istället för att ha sin överskottslikviditet på ett företagskonto med en beskattningsbar ränta på 0,2% till 1% per år kan man genom en kapitalförsäkring höja avkastningen till mellan 7-20% per år. Dessutom i stort helt skattefritt.

På sikt är en kapitalförsäkring för företaget en mycket skattemässigt fördelaktigt sätt att spara sin likviditet. Företaget kan vid behov göra uttag eller avsluta sin kapitalförsäkring, om företaget har likviditetsbehov eller önska göra framtida investeringar.

Andra fördelar att spara i en kapitalförsäkring är att företaget är ägare till försäkringen och att företaget inte behöver redovisa transaktioner för köp eller försäljningar.

En kapitalförsäkring kan även användas som ett försäkringsskydd som utbetalas efter dödsfall. Villkoren för företagets kapitalförsäkring anges när man tecknar den.

En av de bästa investeringar man kan göra är att spara i en kapitalförsäkring för sina barn. Detta innebär att man under längre tid sparar ihop ett kapital till sina barn med en bra avkastning.

Om man har ett sparande för sina barn i en kapitalförsäkring kan man hela tiden öka kapitalet med månatliga eller fria insättningar. Födelsedagspengar, julklapps pengar och kanske andra tillhandahållna medel sparar man i en kapitalförsäkring som växer under åren till ett bra startkapital när det är dags för barnen att skaffa egna familjer.

En av fördelarna med en kapitalförsäkring, där barnet är förmånstagare, är att man själv kan ange villkor som till exempel när barnet får ta ut pengarna och om de ska få tillgång till hela kapitalet själv eller om de ska betalas ut periodvis under kanske flera år. Detta är en stor skillnad mot ett sparande i ett vanligt fondkonto eller bankonto i barnets namn. Detta sparandeinnebär att barnen själva, på sin 18-årsdag, kan ta ut och förvalta pengarna utifrån egna beslut och det ursprungliga syftet att pengarna skulle sparas till bostad eller som startkapital till den egna nya familjen, faller bort, vilket kan kännas trist för den som har sparat åt barnen. En annan nackdel är också att vårdnadshavarna till barnet kan ta ut pengarna från kontot, innan barnet fyller 18 år. Detta innebär ett osäkrare sparande än i en kapitalförsäkring där man har angivit klara villkor från början.

Om man ser på vilken typ av fonder som lämpar sig bäst för sparande till barn där det handlar om ett månatligt sparande under många år. I detta fall är sparande i en kapitalförsäkring som innehåller aktiefonder det bästa valet.

Tänk på att kapital till minderåriga som överstiger 317 000 kr alltid ska rapporteras till överförmyndaren varje år av vårdnadshavare. I rapporten ska man redogöra för vad som händer med kapitalet.